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                      Tareas del contador público a fin de prevenir lavado de activos y financiamiento del terrorismo
                         
                		
					
                		 
               		 
               
                      
Por:
	
		
			
	 			 
				Universidad Nacional de Cuyo. Facultad de Ciencias Económicas
				    
		
			
	 			 
				Universidad Nacional de Cuyo. Facultad de Ciencias Económicas
				    
				
    
   
   
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Idioma:  
  
                       
		
                       
                  
                   
 
                     
  
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        Colaboradores: 
                             
         
        
                      
         Nombre de la carrera: 
         
        Institución: 
         
                      
                      
                          
        Título al que opta: 
         
        
        
  
  
        
        
        
        
         
        El presente trabajo de investigación analiza las tareas del contador público en Argentina relacionadas con la prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. En las dos últimas décadas se ha observado la expansión del crimen organizado lo que significa una amenaza creciente y por la cual el contador ha adquirido un importante rol en la lucha contra el mismo. 
El estudio analiza normativas vigentes, como la Ley 25.246 de Encubrimiento y Lavado de Activos de Origen Delictivo y sus modificaciones. Se destaca la importancia del principio Conozca a su Cliente, el deber de informar operaciones sospechosas mediante el Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS) y la implementación de políticas y procedimientos internos de control y auditoría. 
El informe incluye un exhaustivo análisis de las normativas vigentes emitidas por la Unidad de Información Financiera (UIF), órgano de contralor en Argentina, y otros organismos nacionales e internacionales. La metodología empleada para el desarrollo del  presente trabajo ha sido cualitativa, debido a las particularidades que presenta la temática  bajo análisis. La misma consiste en la obtención de datos no numéricos provenientes de normativa vigente nacional e internacional, así como también de reconocidos autores en el tema. 
Los resultados reflejan la necesidad de capacitación continua para los contadores, así como la importancia de la cooperación entre jurisdicciones. La tesis concluye con la enumeración de tareas específicas para fortalecer el actuar del contador público en la prevención contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. 
        
       
      
              
       
 		Disciplinas: 
         
        
        Ciencias económicas   
          
         
         
        
		
        
              Descriptores: 
               
            CRIMEN ORGANIZADO - PREVENCIÓN DEL DELITO - JURISDICCIÓN - UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA (UIF)         
             
 
         
                    
                    
                     
          Palabras clave: 
           
          Lavado de activos - Financiamiento del terrorismo - Reporte de operaciones sospechosa - Unidad de información financiera
              
          
		
		  
        
        
            
		  
        
 
  
   
           
 
 
                    
                      
                       
                  
 
                        
                      Este obra está bajo una Licencia Creative Commons Atribución-NoComercial-CompartirIgual 3.0 Unported. 
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                   Fichas descriptivas de las especies del jardín botánico en la Fac. de Ciencias Agrarias.  
                   
                        
                      Selección de trabajos alrededor de la temática de los Derechos Humanos en la Argentina y en Mendoza en particular.  
                       
                        
                      
                      Una selección de artículos, tesis, informes de investigación y videos sobre temáticas de la vid, la vinificación, la economía y la cultura del vino mendocino
                       
                      
                      
                      Espacio virtual que pone a disposición tesis doctorales y trabajos finales de maestría de posgrados dictados en la Facultad de Filosofía y Letras de la UNCuyo. 
                      
                                          
                      
                      
                    
                      En este sitio se pueden consultar las tesis de grado de la Facultad de Cs. Económicas de la UCuyo. La búsqueda se puede hacer por autor, titulo y descriptores a texto completo en formato pdf. 
                      
                       
                        
                       
                      
                      
                      
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                    | //DOSSIERS ESPECIALES | 
               
                  
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                    Cada Dossier contiene una selección de objetos digitales en diversos formatos, bajo un concepto temático transversal. 		  La propuesta invita al usuario a vincular contenidos y conocer los trabajos que la UNCuyo produce sobre temáticas específicas. 
                          
                    
                          
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